La viabilité économique est essentielle lors de la création d'une entreprise. Elle est déterminée par la somme d'argent dont vous avez besoin pour démarrer l'activité, les coûts associés à l'entreprise, quelle quantité de produits vous souhaitez vendre ou offrir et le mode de financement. Dans cet article, nous expliquons ce qu'est un plan de financement à trois ans et les points essentiels à prendre en compte.
Plan de financement à 3 ans : Définition
Le plan de financement à 3 ans est le document qui compile toutes les informations financières de l'entreprise sur une période de trois exercices. Il sert à connaître et à évaluer les différentes ressources disponibles, nécessaires pour garantir la viabilité économique d'une entreprise au cours des trois années à venir. Son élaboration doit se baser sur les coûts fixes d'une entreprise, c'est-à-dire les dépenses qui surviennent indépendamment du volume des ventes, comme, par exemple, la location des locaux.
En outre, il faut tenir compte des coûts variables (ou liés au total vendu), comme la matière première acquise pour fabriquer un produit. Dans le domaine financier, il est considéré comme le meilleur outil pour réaliser la planification économique de notre entreprise.
Ce que vous devez savoir pour élaborer un plan de financement à 3 ans
Pour réaliser ce type de plan de financement, vous devez prendre les mesures suivantes :
Rassemblez les informations nécessaires
Le plan de financement à 3 ans est un document assez complexe dans sa structure. Pour le créer, vous devez obtenir des informations de différents départements de l'entreprise. Par exemple, vous devez comprendre quels seront les prix des biens ou des services pendant la période prévue, s'il y aurait une augmentation/diminution, dans quelles conditions.
D'autre part, vous devez vous concentrer sur le coût de votre produit. Il est également nécessaire de savoir combien il coûte pour attirer les clients et combien il est prévu de dépenser pendant la période prévue.
Confiez l’élaboration à un spécialiste
Si l'entreprise est petite, le plan de financement à 3 ans est entièrement élaboré par le financier, qui communique directement avec les unités commerciales. Parfois, les petits entrepreneurs font appel à des spécialistes de la planification. Dans ce cas, il est important de fournir des informations complètes et de comprendre chaque chiffre avec un spécialiste afin que le plan soit correct.
Soyez objectif
L'objectivité sera votre meilleur allié dans l'élaboration de votre plan de financement. Dans cette première étape, vous devez dresser une liste consciente de ce que vous voulez réaliser avec votre entreprise. À ce stade, vous définissez également les bénéfices que vous espérez avoir à l'avenir, la rentabilité, les liquidités et l'effet de levier.
Prévoyez la disponibilité du capital
Vous devez prévoir combien d'argent vous aurez besoin pendant ces trois années pour développer votre entreprise. C'est à ce stade que l'on commence à peser les différentes options de financement et à trouver la plus appropriée en fonction des besoins et des objectifs du projet.
Considérez les risques
Même si le projet se déroule bien, même s'il a été facile d'obtenir des investisseurs, les choses peuvent toujours se compliquer. En ayant un plan d'urgence pour les événements imprévus, vous montrerez à vos investisseurs que vous pouvez gérer le projet correctement et ils continueront à vous soutenir.
Le plan de financement à 3 ans est un document essentiel qui rassemble toutes les informations financières d'une entreprise sur une période de trois exercices. Il joue un rôle clé dans la compréhension et l'évaluation des différentes ressources disponibles nécessaires pour assurer la viabilité économique de l'entreprise au cours des trois prochaines années. L'élaboration d'un tel plan repose sur l'identification des coûts fixes de l'entreprise, c'est-à-dire les dépenses qui surviennent indépendamment du volume des ventes. Cela peut inclure des éléments tels que la location des locaux, les frais généraux et les dépenses récurrentes.
En plus des coûts fixes, il est essentiel de prendre en compte les coûts variables, qui sont liés au volume total des ventes ou à la production. Par exemple, l'achat de matières premières pour la fabrication d'un produit est un coût variable. Il est important d'analyser ces coûts variables pour évaluer leur impact sur les flux de trésorerie et la rentabilité de l'entreprise sur la période de trois ans.
Le plan de financement à 3 ans permet également de visualiser et de prévoir les différentes sources de financement disponibles pour l'entreprise. Cela peut inclure des ressources telles que les fonds propres, les emprunts, les subventions, les investissements externes ou les partenariats stratégiques. Il est important d'évaluer soigneusement ces sources de financement pour déterminer leur disponibilité et leur coût, ainsi que pour anticiper les éventuelles exigences en matière de garanties ou de remboursement.
L'élaboration d'un plan de financement à 3 ans nécessite une analyse détaillée des états financiers de l'entreprise, tels que le bilan, le compte de résultat et le tableau de flux de trésorerie. Ces informations fournissent une base solide pour évaluer la situation financière actuelle de l'entreprise, identifier les tendances passées et estimer les projections pour les trois prochaines années. Des outils de modélisation financière peuvent être utilisés pour effectuer ces analyses et générer des prévisions financières précises.
Une fois toutes les données compilées et analysées, le plan de financement à 3 ans offre une vision globale de la situation financière future de l'entreprise. Il permet de prévoir les besoins en financement, d'identifier les périodes de pic ou de creux de trésorerie, de déterminer les marges bénéficiaires attendues et d'évaluer la rentabilité globale de l'entreprise sur la période de trois ans. Cela permet à l'entreprise de prendre des décisions éclairées en matière de gestion financière, d'investissement, de croissance et de développement.
Pour élaborer un plan de financement à 3 ans, plusieurs éléments clés doivent être pris en compte. Tout d'abord, il est essentiel de connaître les coûts fixes de l'entreprise, c'est-à-dire les dépenses qui surviennent indépendamment du volume des ventes. Cela peut inclure des éléments tels que la location des locaux, les salaires du personnel permanent, les frais généraux récurrents, les charges financières, etc. Une analyse approfondie de ces coûts permet de déterminer les montants à prévoir pour chaque année du plan de financement.
En plus des coûts fixes, il est crucial de prendre en compte les coûts variables liés au volume des ventes. Cela comprend les dépenses telles que l'approvisionnement en matières premières, la production des biens ou services, les frais de marketing et de publicité, ainsi que les coûts de distribution. Ces coûts varient en fonction du niveau d'activité de l'entreprise et doivent être estimés en fonction des prévisions de ventes.
Parallèlement aux dépenses, il est important de prendre en considération toutes les sources de financement disponibles ou nécessaires pour soutenir l'activité de l'entreprise. Cela peut inclure les fonds propres des actionnaires, les prêts bancaires, les subventions gouvernementales, les investissements en capital-risque ou tout autre moyen de financement envisageable. Chaque source de financement doit être évaluée en termes de montant disponible, de coûts associés (intérêts, dividendes, etc.) et de conditions de remboursement.
En outre, il est essentiel de prendre en compte les prévisions de ventes et de revenus sur les trois années du plan de financement. Ces prévisions doivent être basées sur une analyse approfondie du marché, de la concurrence, des tendances économiques et des caractéristiques propres à l'entreprise. Il est recommandé d'utiliser des données historiques, des études de marché, des indicateurs économiques et toute autre information pertinente pour estimer les ventes et les revenus futurs avec précision.
Une fois que toutes ces informations ont été recueillies, il est temps de les intégrer dans un modèle financier. Cela peut être fait à l'aide de logiciels spécialisés ou de feuilles de calcul pour créer des projections financières détaillées sur les trois années à venir. Le modèle financier doit inclure les dépenses, les revenus, les sources de financement, ainsi que les soldes de trésorerie mensuels prévus. Il permet de visualiser les flux de trésorerie, les besoins de financement, la rentabilité attendue et la viabilité économique de l'entreprise sur la période de trois ans.
